NR. 36 Wenn der situative Druck und die wahrgenommenen Chancen gering und die persönliche Integrität hoch sind, ist berufsbedingter Betrug sehr viel wahrscheinlicher als wenn das Gegenteil der Fall ist.

NR. 37 Das System, das die Opfer dazu bringt, betrügerische Zahlungen für Waren oder Dienstleistungen zu leisten, die sie nicht erhalten haben, wird als "Betrug" bezeichnet:

NR. 38 Eine Angebotsmanipulation liegt vor, wenn:

NR. 39 Welcher der folgenden Fälle ist ein Beispiel für eine Korruptionsmethode?

NR. 40 Green, ein Angestellter der ABC Corporation, gründete eine Firma namens Acme Consulting. Er eröffnete ein Bankkonto im Namen von Acme und nutzte seinen Heimcomputer, um Rechnungen von Acme für "Beratungsdienste" zu erstellen. In Wirklichkeit erbringt Acme überhaupt keine Dienstleistungen. Es ist nur dem Namen nach ein Unternehmen. Green reichte die Rechnungen von Acme Consulting bei seinem Arbeitgeber, der ABC Corporation, ein. Als ABC die gefälschten Rechnungen bezahlte, sammelte Green sie ein und zahlte sie ein. Welche Art von Betrug hat Green begangen?

NR. 41 Neil, ein Certified Fraud Examiner (CFE), entdeckt, dass ein Kreditnehmer dieselbe Immobilie als Sicherheit oder Garantie verwendet hat, um mehrere Kredite von verschiedenen Finanzinstituten zu erhalten, bevor sie in seiner Kreditauskunft eingetragen wurden. Welche Art von Kreditbetrug beschreibt den von Neil aufgedeckten Betrug am BESTEN?

NO.42 Die Lieferung ist nicht erfolgt oder die Leistung ist nicht erbracht worden, wenn:

NO.43 Welches der folgenden Beispiele ist KEIN Beispiel für eine Politik zur Verhinderung von Bestechung?

NR. 44 Green war eine Verkäuferin, die beruflich viel reisen musste. Als Green mit ihrer Familie eine Reise unternahm, die nicht geschäftlich bedingt war, bewahrte sie die Quittungen für ihre Flug-, Hotel- und Restaurantkosten auf. Sie reichte diese Quittungen zusammen mit einer Spesenabrechnung, in der die Ausgaben als geschäftsbezogen beschrieben wurden, bei ihrem Vorgesetzten ein.
Greens Unternehmen erstattete ihr die Kosten. Dies ist ein Beispiel für welche Art von Kostenerstattungsregelung?

NR. 45 Welche der vier grundlegenden Maßnahmen können bei ordnungsgemäßer Installation und Umsetzung dazu beitragen, Betrug bei der Bestandsaufnahme zu verhindern?

NR. 46 Blue lieh sich den Schneepflug ihres Arbeitgebers für ihr eigenes Schneeräumungsunternehmen, das sie nebenbei betreibt.
Blue benutzte den Schneepflug nur an den Wochenenden oder nach Feierabend, wenn ihr Arbeitgeber nicht geöffnet hatte.
Blue fälschte die Kilometerstands- und Nutzungsprotokolle für den Schneepflug, damit niemand erfuhr, dass sie ihn benutzt hatte.
Der Schneepflug wurde unversehrt zurückgebracht. Welche der folgenden Aussagen ist am GENAUESTEN?

NR. 47 Womit der Wirtschaftsprüfer meint, dass die von dem Unternehmen vorgelegten Finanzzahlen mindestens so hoch sind wie in den Abschlüssen angegeben, wenn nicht sogar höher.

NR. 48 Welches der folgenden Szenarien beschreibt NICHT ein Karten-Skimming oder Shimming-Schema?

NR. 49 Bei der Aufdeckung von Betrug durch Gesundheitsdienstleister sollte ein Betrugsprüfer auf welche der folgenden Warnsignale achten?

NO.50 Welches der folgenden Szenarien deutet am ehesten auf einen Kreditbetrug hin?

NR. 51 Erzwungener Abgleich des Kontos sagt:

NR. 52 Eine ___________ liegt vor, wenn ein Mitarbeiter, ein Manager oder eine Führungskraft ein nicht offengelegtes wirtschaftliches oder persönliches Interesse an einer Transaktion hat, die sich nachteilig auf die Organisation auswirkt.

NR. 53 ____________ korrupte Mitarbeiter können veranlassen, dass Inventar in betrügerischer Absicht an sich selbst oder an Komplizen geliefert wird.

NR. 54 Diebstahl durch Betrug oder Täuschung bedeutet, dass:

NR. 55 Welcher der folgenden Tatbestände kann eine Bestechung darstellen, auch wenn die unrechtmäßige Zahlung nie tatsächlich erfolgt?

NO.56 Wenn ein Bauträger bei einer Bank einen Antrag auf Inanspruchnahme eines Kredits stellt, welche der folgenden Aussagen würde am ehesten auf Kreditbetrug hindeuten?